圖1：2014年至2018年上海市檢察機(jī)關(guān)辦理金融犯罪案件情況。
圖2：2014年至2018年上海市檢察機(jī)關(guān)受理非法集資案件情況。
近日，上海檢察機(jī)關(guān)發(fā)布《2018年上海金融檢察情況通報》，對2018年上海檢察機(jī)關(guān)辦理的金融犯罪案件進(jìn)行分析研究，剖析案發(fā)特點(diǎn)、原因、規(guī)律和發(fā)展趨勢，并提出懲治和預(yù)防金融犯罪的對策，以期對上海打好防范化解重大金融風(fēng)險攻堅(jiān)戰(zhàn)有所助益。
2018年上海檢察機(jī)關(guān)辦理金融犯罪
案件基本情況和特點(diǎn)
2018年，全市檢察機(jī)關(guān)共受理金融犯罪審查逮捕案件1364件2089人，批準(zhǔn)逮捕1738人。受理金融犯罪審查起訴案件1688件3141人，共涉及七類26個罪名，包括金融詐騙類犯罪457件544人，破壞金融管理秩序類犯罪1173件2439人，妨害對公司、企業(yè)管理秩序類犯罪2件6人，擾亂市場秩序類犯罪25件115人，金融從業(yè)人員犯罪31件37人。
2018年案件量和涉案人數(shù)較2017年略有上升，仍處于高位（參見圖1）。其中，非法集資類案件數(shù)量再創(chuàng)新高，受理非法吸收公共存款案1065件，集資詐騙案件75件，共占67.54%。信用卡詐騙案件數(shù)量持續(xù)下降。
金融犯罪案件呈現(xiàn)以下特點(diǎn)
◆非法集資犯罪案件持續(xù)高發(fā)，社會危害嚴(yán)重。2018年，非法集資案件在2016、2017年增長迅猛的基礎(chǔ)上再次呈井噴式增長，其中大案要案頻發(fā)，涉案數(shù)額不斷攀升（參見圖2）。2018年新發(fā)案件中有數(shù)十件非法集資案件犯罪數(shù)額特別巨大。
網(wǎng)絡(luò)借貸平臺實(shí)施非法集資案件集中“爆雷”。以網(wǎng)絡(luò)平臺實(shí)施非法集資，信息傳播速度更快，覆蓋范圍更大，涉及投資人更多更分散，涉案金額更大，資金匯集轉(zhuǎn)移隱匿更迅速，行為手段更具欺詐性，投資人辨識更加困難，主要體現(xiàn)在：一是利用身份造假或不實(shí)宣傳誘騙投資人。不法分子通過代持、合作、交易所掛牌等方式，有意利用國有單位等為其信用背書。二是制造更加復(fù)雜的運(yùn)營模式。發(fā)案的網(wǎng)絡(luò)借貸平臺嚴(yán)重偏離網(wǎng)絡(luò)借貸平臺原應(yīng)堅(jiān)守的信息中介定位，多采取自融或變相自融、先借后貸等方式向社會公眾募集大量資金。另有平臺以購買服務(wù)或商品后返利等不同手法詐騙。三是多數(shù)“爆雷”平臺資金歸集至平臺控制人自用或投入關(guān)聯(lián)企業(yè)。案件反映出，平臺控制人采取不同手法歸集、控制投資人的資金，包括直接進(jìn)入平臺控制人賬戶，或者利用其親屬朋友、平臺員工注冊大量企業(yè)、個人賬戶，用于歸集資金。存管銀行很難對平臺發(fā)布的借款標(biāo)的真實(shí)性和借款公司與平臺公司的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行審核，平臺表面合規(guī)但實(shí)質(zhì)系自融。四是P2P平臺“殼價值”成為新的犯罪牟利點(diǎn)，犯罪手法極易傳播引發(fā)雪球效應(yīng)。P2P平臺控制人在利用平臺非法募集公眾資金后又以高利將其轉(zhuǎn)讓，平臺殼價值本身成為新的犯罪牟利點(diǎn)，同時使犯罪手法快速傳播。
◆采取備案制管理的機(jī)構(gòu)和發(fā)行市場風(fēng)險出現(xiàn)，值得高度關(guān)注。近年來，金融犯罪案件呈現(xiàn)出從場外市場蔓延至場內(nèi)市場的態(tài)勢，其中采取備案制管理的機(jī)構(gòu)和發(fā)行市場風(fēng)險亟須關(guān)注。一是從發(fā)行市場角度看，中小企業(yè)私募債刑事案件頻現(xiàn)。主要是通過隱瞞公司負(fù)債，編造公司營業(yè)收入、資本公積、利潤和銀行授信額度等重大虛假內(nèi)容，在證券交易所備案后，騙取發(fā)行中小企業(yè)私募債券，到期不能履約，造成投資人巨大損失。二是從機(jī)構(gòu)角度看，私募領(lǐng)域的非法集資案件成為新的風(fēng)險點(diǎn)。犯罪主體既包括未經(jīng)合法備案的“無照駕駛”的私募公司，打著私募基金的幌子，實(shí)際從事非法集資活動，也包含已經(jīng)備案“有照行車”的私募公司，突破私募基金領(lǐng)域最重要的合格投資者底線，采取公開宣傳的方式，從事非法集資活動。
◆利用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)施的金融犯罪活動呈上升趨勢，波及面廣，手段快速變化。借助互聯(lián)網(wǎng)的廣泛運(yùn)用，金融犯罪活動手法更加多元化，使得互聯(lián)網(wǎng)從犯罪對象、犯罪手法演變?yōu)榉缸锟臻g。一是傳統(tǒng)侵財類犯罪的手法“互聯(lián)網(wǎng)化”。不法分子通過非法獲取相關(guān)賬戶密碼從而盜取他人支付寶、微信賬戶資金，或通過替換商家的微信、支付寶收款二維碼，實(shí)施盜竊、詐騙等財產(chǎn)型犯罪。二是針對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)品種異化出新的違法犯罪“樣態(tài)”。如陳某保險詐騙案中，犯罪分子以虛假訂單騙取淘寶運(yùn)費(fèi)險，共涉及3萬余筆訂單，騙取運(yùn)費(fèi)險共計77萬余元。三是互聯(lián)網(wǎng)在傳統(tǒng)金融市場和業(yè)務(wù)中的運(yùn)用可能引發(fā)新的違法犯罪風(fēng)險。隨著網(wǎng)絡(luò)在證券市場中廣泛應(yīng)用，不法分子為逃避監(jiān)管，向周邊證券監(jiān)管薄弱國家轉(zhuǎn)移，再利用網(wǎng)絡(luò)非法經(jīng)營境內(nèi)證券產(chǎn)品，或針對境內(nèi)證券市場實(shí)施犯罪。
◆金融犯罪組織化、集團(tuán)化特點(diǎn)凸顯，分工明確，黑灰產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)⑿�。金融違法犯罪行為手法不斷翻新、犯罪鏈條不斷拉長，作為金融詐騙、破壞金融管理秩序違法犯罪的準(zhǔn)備型犯罪和后續(xù)型犯罪涌現(xiàn)。如伴隨著非法集資等金融犯罪高發(fā)，為金融違法犯罪活動處置、轉(zhuǎn)移犯罪所得的洗錢犯罪近兩年頻現(xiàn)。在保險領(lǐng)域，保險詐騙案件中投保人與他人勾結(jié)作案，通過偽造事故騙保，并由第三人頂包騙保，犯罪分工明確，手段固定，向黑色利益鏈條發(fā)展趨勢明顯。
◆金融犯罪呈融合化發(fā)展趨勢，多種犯罪行為交織。隨著金融業(yè)深化、金融創(chuàng)新的加速以及互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，違法違規(guī)行為不斷發(fā)生，多種犯罪行為相互交織，呈現(xiàn)復(fù)合型犯罪特征。一是非法集資與傳銷、合同詐騙等違法犯罪行為相互融合�！盎ヂ�(lián)網(wǎng)+傳銷+非法集資”的犯罪模式，更具有隱蔽性，更容易迅速擴(kuò)散和復(fù)制，危害性更大。二是同一領(lǐng)域金融犯罪呈現(xiàn)出多種行為手段混合的趨勢。如在涉證券業(yè)犯罪中，行為人意圖操縱證券市場，采取信息型操縱與交易型操縱交織手段，以達(dá)到犯罪目的。三是犯罪行為橫跨多個金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，呈現(xiàn)出交叉化、衍生化趨勢。由于新型金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)往往涉及不同的金融領(lǐng)域，新型犯罪利用銀行、保險和證券業(yè)交叉“縫隙”，不斷變換犯罪手法。
◆金融犯罪跨境案件逐漸增多，查處難度加大。隨著商品、資金、人員的跨境大量流動，經(jīng)濟(jì)往來日益頻繁密切，以及金融市場的逐步開放和互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，涉嫌金融犯罪的跨境案件逐漸增多�？缇硨�(shí)施信用卡詐騙的新型犯罪活動頻頻發(fā)生，犯罪分子往往通過在境內(nèi)獲取他人信用卡信息后，在境外制作偽卡并盜刷或者在境外實(shí)施網(wǎng)絡(luò)支付盜刷。
◆金融從業(yè)人員犯罪涉案金額持續(xù)增長，共同犯罪、“蟻貪”現(xiàn)象值得關(guān)注。一是涉案金額持續(xù)性增長。自2015年以來，上海檢察機(jī)關(guān)每年受理金融從業(yè)人員犯罪案件數(shù)、涉案人數(shù)平穩(wěn)，但涉案金額迅猛增長，大案要案頻發(fā)。二是從業(yè)人員共同犯罪乃至“窩案”現(xiàn)象頻發(fā)。2018年31件金融從業(yè)人員犯罪案件中，共同犯罪多達(dá)10件，占總數(shù)的32.26%，金融從業(yè)人員“內(nèi)內(nèi)勾結(jié)”或與社會人員“內(nèi)外勾結(jié)”作案突出。三是金融業(yè)職務(wù)類犯罪案件走高，“蟻貪”情況值得高度關(guān)注。職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、挪用資金、挪用公款等傳統(tǒng)職務(wù)犯罪類案件數(shù)量持續(xù)走高。如在韓某職務(wù)侵占案中，韓某為某外資銀行匯款及資金后臺的普通專員，利用涉案銀行進(jìn)出賬系統(tǒng)的管理漏洞，通過虛構(gòu)客戶付款指令、違規(guī)使用交易系統(tǒng)審批的方式侵占該行資金數(shù)額巨大。
案件反映的趨勢與問題
●金融市場行政、刑事法律配置完善仍需引起重視。一是金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)需要法律和監(jiān)管部門給予更加及時和清晰的界定。二是行政執(zhí)法手段不足。除了前期金融監(jiān)管理念需要完善，行政執(zhí)法手段權(quán)力亦需明確的法律賦權(quán)。三是相關(guān)領(lǐng)域的刑事打擊力度強(qiáng)化尚需法律依據(jù)。欺詐發(fā)行股票、債券的法定刑較低，與詐騙、合同詐騙、集資詐騙等犯罪應(yīng)處刑罰相比明顯失衡。
●金融監(jiān)管理念和能力仍需進(jìn)一步提升。一是金融創(chuàng)新的市場風(fēng)險值得關(guān)注。新興領(lǐng)域往往因?yàn)闊岫容^高、法律制度初建、市場運(yùn)行配套措施不完善，監(jiān)管措施難以到位，投資者了解不全面等因素，易被不法分子利用，借用“金融創(chuàng)新”名義誤導(dǎo)社會大眾，也提示金融監(jiān)管理念和方法尚需完善。二是金融市場“放管服”改革尚需平衡完善。金融市場的“放管服”改革有利于激發(fā)市場活力和機(jī)構(gòu)創(chuàng)造力，但監(jiān)管機(jī)關(guān)在“簡政放權(quán)”，減少事前審批和準(zhǔn)入門檻設(shè)置的同時，也需加強(qiáng)相關(guān)市場和機(jī)構(gòu)的全流程監(jiān)管。三是對金融活動“有照行車”和“無照駕駛”的監(jiān)管全覆蓋需要加強(qiáng)。近年來的非法金融活動顯示出“無照非法駕駛”情況，進(jìn)一步提示實(shí)施穿透式、全覆蓋監(jiān)管的重要性。四是監(jiān)管科技應(yīng)用不足。網(wǎng)絡(luò)借貸平臺非法集資案件在2018年的集中“爆雷”表明，利用大數(shù)據(jù)、云計算等監(jiān)管技術(shù)識別、發(fā)現(xiàn)非法金融活動風(fēng)險的能力尚需進(jìn)一步提升。
●部分金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)快速拓展中風(fēng)險防控不足，給犯罪分子以可乘之機(jī)。金融行業(yè)競爭激烈，在推出新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)時，往往著力迎合市場，吸引客戶，重業(yè)務(wù)拓展，輕制度管理，重效益擴(kuò)張，輕風(fēng)險把控。保險公司往往將主要精力放于業(yè)務(wù)和拓展市場份額上，對保險正確理念引導(dǎo)不足。一些保險公司承保、核保把關(guān)不嚴(yán)，理賠機(jī)制、管理機(jī)制存在漏洞，甚至出現(xiàn)“帶病”理賠的情況。
●部分中介機(jī)構(gòu)“看門人”功能缺失，助推市場欺詐行為。中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)著資產(chǎn)評估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、會計、審計、法律服務(wù)等職責(zé)，所出具的證明文件對于市場主體決策具有重要的參考價值。有些中介機(jī)構(gòu)“看門人”功能缺失，注重追逐經(jīng)濟(jì)利益而忽視自身職責(zé)與定位，職業(yè)操守存在缺陷，甚至成為市場欺詐行為的助推者。
●金融機(jī)構(gòu)對“內(nèi)部人”的監(jiān)督管理缺失，誘發(fā)從業(yè)人員犯罪風(fēng)險。
有些銀行資金收付審核未實(shí)行有效分離，審核流于形式，銀行交易系統(tǒng)密碼管理松散。此外，金融行業(yè)往往重視業(yè)務(wù)能力培養(yǎng)和業(yè)績考核，忽視職業(yè)道德和法治教育，加上金融業(yè)流動性較大，從業(yè)人員更多地關(guān)注自身經(jīng)濟(jì)利益，部分人員的職業(yè)歸屬感和職業(yè)道德感淡漠。
●社會公眾投資防范意識薄弱，容易陷入金融騙局。投資者的金融知識水平和風(fēng)險防范意識難以跟上非法金融活動的發(fā)展速度。特別是進(jìn)入金融科技創(chuàng)新時代，犯罪手段不斷翻新，社會公眾投資者對新型業(yè)態(tài)的法律性質(zhì)和監(jiān)管要求認(rèn)知模糊，易為不法分子誘騙。不少投資者只看宣傳收益不考慮風(fēng)險，甚至明知可能是騙局，而認(rèn)為自己不會成為風(fēng)險接力棒的最后一棒，盲目參與其中。
對策建議
►積極完善金融法律體系，及時、有效回應(yīng)設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊制等金融市場重大創(chuàng)新發(fā)展。研究科創(chuàng)板設(shè)立并試點(diǎn)注冊制后可能發(fā)生的金融犯罪新動態(tài)、新風(fēng)險，進(jìn)一步厘清市場各方主體責(zé)任，完善法律法規(guī)建設(shè)。建議盡快出臺私募基金法律法規(guī)以及實(shí)施細(xì)則，涵蓋當(dāng)前私募基金運(yùn)行的業(yè)態(tài)種類，明確合法運(yùn)行模式，防止監(jiān)管空隙的產(chǎn)生。
►完善現(xiàn)代金融監(jiān)管體系，守住金融安全底線。一要構(gòu)建多層次監(jiān)管體系。堅(jiān)持穿透式、全覆蓋的監(jiān)管理念，要更好統(tǒng)籌系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，構(gòu)建金融監(jiān)管部門統(tǒng)籌監(jiān)管、協(xié)會自律監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)自我監(jiān)管的監(jiān)管合力，填補(bǔ)監(jiān)管縫隙。二要構(gòu)建全程動態(tài)監(jiān)管機(jī)制。三要推進(jìn)服務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險監(jiān)測的監(jiān)管科技。加強(qiáng)監(jiān)管科技在金融監(jiān)管中的運(yùn)用，探索運(yùn)用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等新技術(shù)手段對金融風(fēng)險進(jìn)行篩查，健全金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)和監(jiān)管信息系統(tǒng)。
►強(qiáng)化法治教育引導(dǎo)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。一是構(gòu)建民事、行政和刑事三位一體的立體法網(wǎng)，建立和完善多元化的糾紛解決機(jī)制，加強(qiáng)涉眾型金融犯罪案件的追贓挽損工作。二是加強(qiáng)法治宣傳，引導(dǎo)投資人理性投資，不斷提高投資者的風(fēng)險意識和法律意識，確保在充分了解相關(guān)金融產(chǎn)品及交易規(guī)則的前提下投資。三是交易所、券商、承銷商應(yīng)勤勉盡責(zé)，誠實(shí)守信，盡職履行審核義務(wù)、風(fēng)險告知義務(wù)和信息披露義務(wù)，避免不具有相應(yīng)風(fēng)險承受能力的公眾盲目投資。
►完善司法工作機(jī)制，精準(zhǔn)打擊金融犯罪。完善行刑銜接機(jī)制，暢通司法機(jī)關(guān)與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)信息系統(tǒng)聯(lián)通，通過交流考察、聯(lián)席會議、引導(dǎo)偵查等方式增進(jìn)共識、統(tǒng)一認(rèn)識，加強(qiáng)對證據(jù)形式、證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等問題的溝通。加強(qiáng)公檢法間的溝通協(xié)作，不斷統(tǒng)一認(rèn)識，精準(zhǔn)打擊犯罪。切實(shí)發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)提起公益訴訟職能，積極探索金融消費(fèi)公益訴訟制度，完善金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的司法維權(quán)渠道。
►強(qiáng)化中介服務(wù)機(jī)構(gòu)職能，嚴(yán)格追究怠于履職的法律責(zé)任。建議進(jìn)一步劃清金融市場各中介機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍，明確獨(dú)立主體責(zé)任，進(jìn)一步發(fā)揮監(jiān)管部門定責(zé)作用。進(jìn)一步完善中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)核查和風(fēng)險控制管理，完善各崗位、環(huán)節(jié)之間的監(jiān)督制約，加強(qiáng)內(nèi)部問責(zé)力度；在此基礎(chǔ)上推動中介機(jī)構(gòu)工作人員職業(yè)道德教育、違法犯罪警示宣傳，督促其審慎履職、嚴(yán)守職業(yè)操守和法律底線。建立行業(yè)黑名單、灰名單制度，對出現(xiàn)違規(guī)的執(zhí)業(yè)人員和中介機(jī)構(gòu)延長暫停業(yè)務(wù)時間，必要時市場禁入，引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)和個人認(rèn)真履職。
►加強(qiáng)打擊金融犯罪的司法合作，推動自貿(mào)區(qū)檢察工作創(chuàng)新發(fā)展。加強(qiáng)與其他國家之間的跨境合作，加強(qiáng)與國際組織之間的聯(lián)系與信息交流，推動司法協(xié)作，加快建立健全包括情況通報、協(xié)助調(diào)查取證、辦案等在內(nèi)的“互助協(xié)議”機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源共享，節(jié)約司法資源。進(jìn)一步推動自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)法治環(huán)境建設(shè)。
來源：檢察日報 責(zé)任編輯：王穎
